Ist die Betrugsrisikobewertung einfach eine akademische Übung?

Die Bewertung des Betrugsrisikos wird als wesentlicher Bestandteil des Schutzes eines Unternehmens sein. Ist es jedoch nur eine akademische Übung?

ICH wIch werde Sie der Richter sein.

Ich weiß, dass Betrugsrisikobewertungen aus vielen Gründen vorbereitet sind. Sie werden von Administration, Wirtschaftsprüfern, Aufsichtsbehörden und Risikoman Jahren erstellt. Das erwartete Ergebnis besteht darin, festzustellen, dass die Organisation das Risiko identifiziert hat und dass interne Kontrollen das Betrugsrisiko auf ein akzeptables Niveau verwalten. Habe ich das Recht?

Die Prämisse dieses Blogs ist, dass Ihre Betrugsrisikobewertung ohne Branchenwissen nicht mehr als eine akademische Übung ist, um einen Commonplace zu erfüllen. (Wie immer ist es mein Ziel, Sie zum Nachdenken zu bringen.)

Additionally hier ist meine Frage für Sie: Verstehst du wirklich das Betrugsrisiko? Ich werde meine Bedenken veranschaulichen, indem ich ein gemeinsames Betrugsrisiko bewertet: Verkäuferüberschreitung. Aus Hierarchie -Sicht ist die Übersteuerung des Anbieters die erste Ebene der Betrugsrisikobeschreibung. Die zweite Stufe hat viele Phasen, wie Preisinflation, kurze Sendungen usw. Es gibt viele verschiedene Schemata zum Überbacken, aber lassen Sie uns die Produktsubstitution einbohren.

Die Produktsubstitution bezieht sich auf das Wissen und eine vorsätzliche Substitution durch den Anbieter ohne Wissen oder Zustimmung des Käufers.

Um meine Frage zu wiederholen, verstehen Sie wirklich das Betrugsrisiko für Ihre Organisation? Erkennen Sie, dass das System vom Anbieter, Lieferanten, Hersteller und/oder eines Fälschers (der ein Anbieter, Lieferant oder Hersteller sein könnte)? Lassen Sie mich additionally eine bessere Beschreibung des Betrugsrisikos veranschaulichen. In jeder Betrugsrisikoanweisung können Sie verschiedene Variablen einfügen. Ich nenne dies die dritte Ebene des Betrugsrisikos.

Der Lieferant allein (oder in Absprache mit einer internen Individual) begeht ein Produktsubstitutionsschema (oder liefert abgelaufene Waren), was zu Garantieproblemen führt (oder eine interne Individual erhält ein Bestechungsgeld für die Akzeptanz von abgelaufenen Waren).

• Health -Drawback
• Schlupfschema
• Veraltetes oder abgelaufenes Schema
• Gebrauchte, überschüssige oder veraltete Materialien oder Komponenten
• Materialien, die nicht den Vertragsanforderungen entsprechen

Der Hersteller, der alleine wirkt, stellt die chemische Zusammensetzung seiner Waren absichtlich falsch an, was zu potenziellen rechtlichen Verbindlichkeiten führt. Dies könnte einschließen:

• Chemische Zusammensetzung
• Ursprungsland
• Falsche Testanweisungen

Fälscher verkauft renovierte Komponenten an Ihr Unternehmen. was zu Schäden führt zum Ruf Ihres Unternehmens. Dies könnte einschließen:

• Teile, die nicht die ordnungsgemäße interne Konstruktion enthalten (sterben, Hersteller, Kabelbindung usw.), die mit dem geordneten Teil übereinstimmen
• Teile, die verwendet, renoviert oder zurückgefordert wurden, aber als neues Produkt dargestellt werden
• Teile, die einen anderen Paketstil oder eine andere Oberflächenbeschichtung haben als die geordneten Teile

Ich denke zwar besser, aber die herausragende Frage lautet: Verstehe ich wirklich, wie und wo das Produktsubstitutionsschema in Ihrem Ausgabenzyklus auftreten kann? Zu Ihrer Info, es ist die gleiche Frage für Ihren Einnahmezyklus.

Nehmen wir an, Sie sind in der Lebensmittelindustrie. Und prüfen wir Produktsubstitutionen in der Lebensmittelindustrie. Das kaufen wir alle, wie wir alle essen. Es gibt viele Ersatzmöglichkeiten, aber schauen wir uns speziell in Seafood an, was zu den kostspieligsten gehört. Hier sind einige der häufigsten Produktsubstitutionssysteme mit Meeresfrüchten.

• Der Lieferant, der allein arbeitet, fällen die Meeresfrüchte als wilder Fang im Vergleich zu einer Farm, was zu einem potenziellen Reputationsrisiko führt.
• Fisherman (Hersteller) wird den Seebarsch oder Schnapper versiegt, wenn der tatsächliche Fisch ein weniger wünschenswerter Fisch ist, was zu einem absichtlichen Produktsubstitutionsschema führt.
• Eating places oder Lebensmittelgeschäfte sind absichtlich ein weniger wünschenswerter Fisch wie Seebass oder Schnapper falsch, was dazu führt, dass Verbraucher falsch geladen werden.

Um diese akademische Übung zum Leben zu erwecken, fügen wir einige Branchenkenntnisse hinzu.

Betrug und Meeresfrüchte

Was wissen Sie über den Bericht über den Betrug mit Meeresfrüchten?

Die führenden Autoren dieses Berichts sind Emily J. Spiegel, Professorin für Rechts- und Fakultätsmitglied im Zentrum für Landwirtschaft und Lebensmittelsysteme an der Vermont Regulation College, und Laurie J. Beyranev, Professorin für Rechtswissenschaften und Direktor des Zentrums für Landwirtschaft und Lebensmittelsysteme der Vermont Regulation College. Sie fanden:

• Bis zu 85 Prozent der Meeresfrüchte, die wir in diesem Land essen, werden importiert. Es kommt zu uns über ein kompliziertes Netzwerk von Lieferketten, die Kontinente überspannen.
• Der Betrug fällt unter fünf verschiedene Kategorien. Es gibt zwei rechtliche Fragen, und der Relaxation sind Verbraucherfragen.
• Ob Sie es glauben oder nicht, Thunfisch ist der erste auf der Liste zur Produktsubstitution.
• Ein häufiges Drawback ist, dass Fische eines niedrigeren Wertes (z. B. Tilapia oder manchmal allergene Escolar) als Fisch mit höherem Wert (Crimson Snapper oder Thunfisch) falsch angezeigt werden.
• Ein weiteres Drawback ist die Behandlung von Fischen mit zu viel Wasser, um es schwerer zu machen.
• Auch besorgniserregend, Fische mit einem Etikett, das verdeckt, woher es kam, wie züchtete Atlantiklachs, der als wünschenswerter als wilder Pazifiklachs angepriesen wird

Um ein echtes Produktbeispiel für die Substitution für Meeresfrüchte zu veranschaulichen, werde ich ein Beispiel von Hunderten angeben. Wenn Sie es lesen, werden Sie sehen, dass es wie ein Kapitel aus „Glauben oder nicht“ ist.

Gefälschte Kaviarquelle: Hakai Journal

Was ist schlimmer als gefälschte Kaviar? Kaviar, das überhaupt kein Essen ist. In Bulgarien und Rumänien, wo der Kaviar anderer Fische als die des örtlichen, geschätzten Störs abgegeben wurde, entdeckten deutsche Forscher, die mit dem WWF -Österreich zusammenarbeiteten, einige Kaviarproben, deren Spur an tierischen DNA überhaupt nicht struggle. Ihre Vermutung struggle, dass dieses mysteriöse Produkt völlig künstliche Zutaten enthielt, die sich der Identifizierung widersetzten. Da der echte Kaviar einen der höchsten Preisschilder eines essbaren Tierprodukts hat, gibt es einen starken Anreiz, ihn betrügerisch an ahnungslose Kunden zu verkaufen.

Meine Herausforderung an dich!

Vielleicht kaufen Sie keinen Kaviar oder verkaufen keinen Meeresbarsch, aber welche Substitutionsrisiken haben Sie?

Ich fordere Sie zu Google -Produktsubstitutionsbeispielen zu wichtigen Artikeln auf, die Ihr Unternehmen kauft. Sehen Sie, was Sie finden. Fragen Sie nun: Mindern Sie Ihre internen Kontrollen das Betrugsrisiko oder führen Sie einfach eine akademische Übung durch?

Im nächsten Monat werde ich diskutieren, warum die traditionelle Bewertung des Betrugsrisikos veraltet ist. Ja, ich bin mit all den jüngsten Anleitung vertraut.

Betrug Travia weniger bekannte Betrüger

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Betrug Travia: Der große Betrüger

1. Wie hieß der Movie für den Ferdinand Waldo Demara?
2. Wer hat im Movie Ferdinand Waldo Demara gespielt?.
3. Wie hieß das Faculty, das er in Alfred Maine geschaffen hat?
4. Demara struggle zu zwei Überzeugungen gekommen; Was waren sie?
5. Demara hatte zwei Kardinalregeln; Was waren sie?
6. In welcher Stadt wurde er geboren?
7. Diese Stadt struggle berühmt für „Brot und Rosen“. Was struggle das?