Betrug klopft immer lauter an die Tür des CFOs

Während künstliche Intelligenz die Fähigkeiten böswilliger Akteure erweitert, sehen Finanzvorstände und ihre Kreditorenbuchhaltungs- (AP) und Debitorenbuchhaltungsteams (AR) einen vertrauten Begleiter auf ihrer Prioritätenliste: Betrugsprävention. Mit der Diversifizierung von B2B-Zahlungen von herkömmlichen Instrumenten wie Schecks hin zu immer komplexeren eingebetteten Finanzökosystemen erweitert sich die Angriffsfläche für Unternehmens- und Finanzfunktionen auf vorhersehbare und unerwartete Weise.

Betrugstaktiken entwickeln sich schließlich schnell weiter und übertreffen oft statische Kontrollrahmen. In einem Umfeld, in dem jede Zahlungsmethode ihre eigenen Schwachstellen birgt, besteht die Aufgabe des CFO nicht darin, die „sicherste“ Choice zu wählen, sondern sicherzustellen, dass das Risiko verstanden, verwaltet und mit den umfassenderen strategischen Zielen des Unternehmens in Einklang gebracht wird.

Bei B2B-Zahlungsmechanismen, die ACH, Instantaneous Funds, virtuelle Karten, eingebettete Finanzen, Stablecoins, veraltete Methoden wie Schecks und sogar Bargeld umfassen, wird die betriebliche Widerstandsfähigkeit nicht durch die Abwesenheit von B2B-Betrug definiert, sondern durch die Fähigkeit, ihn zu antizipieren, zu absorbieren und sich daran anzupassen.

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Aufbau einer zukunftssicheren B2B-Zahlungsbetrugsstrategie

Das Betrugsrisiko konzentriert sich tendenziell an Übergangspunkten, sei es zwischen Systemen, zwischen Menschen oder zwischen Annahmen. Die Zukunftssicherheit von AP- und AR-Funktionen beginnt mit der Transparenz. Ohne eine einheitliche Sicht auf die Zahlungsströme bleiben die Risiken möglicherweise fragmentiert und schwierig zu verwalten. Die Einrichtung eines adaptiven Präventionsrahmens kann auch mit der Standardisierung fortgeführt werden, um sicherzustellen, dass die Kontrollen bei allen Zahlungsarten und Plattformen konsistent angewendet werden.

Mit fortschreitender Innovation verschwinden die langjährigen Risiken bestehender B2B-Zahlungen nicht einfach. Sie werden großväterlich behandelt und können sogar noch ausbeuterischer werden. Bei Schecks wird dies beispielsweise mit einem Ausrufezeichen versehen. Trotz jahrzehntelanger Digitalisierung machen Schecks nach wie vor einen erheblichen Anteil an B2B-Zahlungen und einen übergroßen Anteil an Betrugsverlusten aus.

Ihre Verletzlichkeit ist struktureller Natur. Schecks enthalten alle Informationen, die zur Einleitung eines Betrugs erforderlich sind: Kontonummern, Bankleitzahlen und autorisierte Unterschriften, die alle während des Transports offengelegt werden.

Die häufigsten Risiken wie Scheckwäsche, Fälschung, Abfangen von Postsendungen und mehr sind intestine dokumentiert. Weniger geschätzt wird das Ausmaß dieser Risiken. Organisierte Betrugsnetzwerke industrialisieren mittlerweile den Scheckdiebstahl und nutzen Automatisierung und digitale Marktplätze, um gestohlene Instrumente schnell zu Geld zu machen.

Für CFOs ist die zentrale Frage möglicherweise nicht nur, ob Schecks noch verwendet werden, sondern auch, wo sie unnötigerweise bestehen bleiben. Jeder ausgestellte Scheck kann zu einer Verzögerung zwischen Autorisierung und Abrechnung führen, was Betrügern ein Zeitfenster bietet, das sie ausnutzen können.

Die relevantere Frage kann sein, ob die Organisation ihren „Lengthy Tail“ der Scheckverwendung vollständig erfasst hat. Werden Schecks für Randlieferanten, Ausnahmezahlungen oder veraltete Arbeitsabläufe verwendet, die noch niemand überarbeitet hat? Und vor allem: Wie viel Prozent des gesamten Zahlungsvolumens machen sie im Verhältnis zu ihrem Betrugsrisiko aus?

Ein weiterer Gesichtspunkt sind die Auswirkungen auf die Kunden. Der PYMNTS-Geheimdienstbericht: „Vertrauen orchestrieren: Die Zukunft der Betrugsprävention im Zahlungsverkehr85 % der Händler geben an, dass die Verringerung der Reibungsverluste für legitime Kunden ihre größte Herausforderung bei der Betrugsprävention darstellt. Unternehmen betrachten das Kundenerlebnis zunehmend als Teil der Betrugsgleichung und nicht als separates Anliegen.

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Wie Sichtbarkeit dabei hilft, die wachsende Angriffsfläche zu bekämpfen

Automatisierte Clearing Home-Zahlungen (ACH) können oft als sicherere Various zu Schecks angesehen werden. In Wirklichkeit können sie den Betrugsvektor verschieben, anstatt ihn zu beseitigen. ACH-Betrug wird typischerweise durch Kontoübernahmen und Enterprise E mail Compromise (BEC) dominiert.

Ein einziger kompromittierter Anbieter-E-Mail-Thread kann dazu führen, dass legitime Rechnungen an betrügerische Konten gezahlt werden. Und mit der Zunahme von KI-gesteuertem Betrug sind Kriminelle zunehmend in der Lage, groß angelegte und hochpräzise Verhaltensbetrugsversuche zu starten, die genau dieses Ziel verfolgen.

„Wenn ein Mensch es kann, sind wir es jetzt in einem Stadium wo die Maschinen es auf believable Weise tun können“, Adam HiattVizepräsident für Betrugsstrategie bei Schnellsagte PYMNTS diesen Monat.

Angesichts der Herausforderungen der modernen B2B-Landschaft haben virtuelle Karten als kontrollierte, nachverfolgbare Various zu herkömmlichen Zahlungsmethoden an Bedeutung gewonnen. Sie bieten Vorteile in Bezug auf Ausgabentransparenz, einmalige Zugangsdaten und vordefinierte Limits – alles Funktionen, die bestimmte Arten von Betrug grundsätzlich reduzieren können.

CFOs können prüfen, ob ihre virtuellen Kartenprogramme ihr Kontrollversprechen einhalten. Werden Ausgabengrenzen dynamisch durchgesetzt oder sind sie statisch und können leicht umgangen werden? Wie detailliert ist die Transparenz auf Transaktionsebene und wie schnell können Anomalien erkannt werden?

Betrug im Zusammenhang mit der Nutzung virtueller Karten äußert sich häufig eher in Missbrauch als in Diebstahl.

Der Aufstieg eingebetteter Zahlungen, bei denen Finanztransaktionen direkt in Softwareplattformen integriert werden, stellt auch einen grundlegenden Wandel in der Artwork und Weise dar, wie B2B-Zahlungen initiiert und verarbeitet werden.

Das Hauptrisiko besteht hier nicht in einem Single Level of Failure, sondern in einem Mangel an ganzheitlicher Aufsicht. Betrug kann durch API-Schwachstellen, unzureichende Authentifizierungsprotokolle oder Lücken in der Abstimmung zwischen Systemen entstehen.

Die Anti-Betrugs-Checkliste für B2B-Zahlungen ist daher kein statisches Dokument, sondern ein lebendiges Fragensystem. Wo sind unsere blinden Flecken? Welche Kontrollen werden angenommen und nicht überprüft? Und wie schnell können wir reagieren, wenn diese Annahmen in Frage gestellt werden?

Erkenntnisse in „Identität im Maßstab: Wo KYC/KYB-Kontaktpunkte Agentenrisiken schaffen (oder eindämmen).„, ein neuer Bericht von PYMNTS Intelligence und Trulioounterstreichen die Auswirkungen, die ein kontinuierliches Lebenszyklusmanagement bei der Abwehr von KI-gestütztem Betrug haben kann.